Администрация города Кирсанова Тамбовской области

Официальный сайт

Захоронение ТБО

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
 к расчету стоимости оказания услуг по захоронению ТБО
ООО «Горжилкомхоз» в 2010 г.
 
Для оказания услуг по захоронению ТБО, предприятие имеет полигон ТБО, расположенный в 6-ти км от черты города.
На полигоне ТБО работают посменно 4 рабочих, 1 тракторист (ДТ-75 и Т-130), 1 водитель автомобиля КАМАЗ. Руководство непосредственной деятельностью осуществляет мастер.
Расчеты по определению тарифа на захоронение ТБО произведены на основании Методики планирования учета и калькулирования себестоимости услуг жилищно-коммунального хозяйства, утвержденной госкомитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № 9 от 23.02.1999 г.
Общий ФОТ производственного персонала, рассчитан исходя из существующей минимальной з/платы 4330 руб.
Статья «Расход ГСМ» рассчитан исходя из расхода ГСМ, согласно утвержденных по предприятию норм.
Предприятие несет расходы по выполнению работ на полигоне ТБО: размещение отходов, разравнивание, постоянная пересыпка грунтом или инертным материалом, для чего на полигоне постоянно содержатся трактора ДТ-75 и Т-130, экскаватор. Периодически к работам привлекается КАМАЗ для транспортировки грунта с целью послойной изоляции.
В состав цеховых расходов включены расходы по содержанию гаража, в котором содержится техника: затраты на отопление и освещение согласно заключенных договоров соответственно с ОАО «СОМ» и ОАО «ТОСК» по утвержденным для них тарифам.
Затраты на текущий ремонт запланированы в соответствии с дефектными ведомостями на используемую технику. Так как предприятие использует технику на правах аренды, то учтены затраты арендной платы.
По статье «Амортизация» расходы не предусмотрены, т.к. амортизация техники не начисляется.
В статье «Прочие расходы» включены текущие расходы на содержание полигона ТБО: рекультивация свалки, а также ежеквартальная плата за загрязнение окружающей среды.
В составе статьи «Прибыль» учтены расходы по оплате налога по упрощенной системе налогообложения.
Всего планируемый объем принятых ТБО на захоронение составляет 23500 м3.
Планируемый размер стоимости оказания услуг по захоронению ТБО для потребителей за 1 м3 составляет 159,76 руб.
 
Генеральный директор
ООО «Горжилкмохоз»                                                              А.А.Шаталин
 
 
УТВЕРЖДАЮ
Генеральный директор
ООО «Горжилкомхоз»
_________________А.А.Шаталин
«_12_»__октября____2009 г.
 
 
РАСЧЕТ
стоимости оказания услуг по захоронению ТБО на полигоне
ООО «Горжилкомхоз» в 2010 г.
 

№ п/п
Наименование
Единица измерения
Сумма
1
ФОТ
тыс. руб.
664,5
2
Начисления
тыс. руб.
95,0
3
ГСМ
тыс. руб.
956,6
4
Амортизация
тыс. руб.
-
5
Аренда
тыс. руб.
13,7
6
Цеховые расходы
тыс. руб.
278,5
7
Текущий ремонт
тыс. руб.
852,8
8
Общеэксплуатационные расходы
тыс. руб.
312,3
9
Прочие расходы
тыс. руб.
581,0
 
Итого
тыс. руб.
3754,4
10
Прибыль
тыс. руб.
-
 
Итого
тыс. руб.
3754,4
11
Объем принятых ТБО за 1 м3
м3
23500
 
Стоимость захоронения ТБО за 1 м3
руб.
159,76

 
 
 
 
 
РАСЧЕТ ФОТ
по полигону ТБО в 2010 г.
 
4330 – действующая минимальная оплата труда.
 
1.     Рабочие по приему отходов – 4 чел.
3100 руб. - действующий оклад
3100*0,12 = 372 – доплата 12 % по положению
3100*0,4 = 1240 – доплата по положению о премировании 40 %
3100 + 372 + 1240 = 4712 – з/п 1 чел в месяц
4712*4 чел*12 мес = 226,2 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпуска
(226,2 т.р. + 17,95 т.р.) = 244,2 тыс. руб.
Ночные: 3100*12 мес:1987 = 18,72 час. ставка
18,72*64 час*4 чел = 4,79 т.р.*12 мес = 57,48 тыс. руб.
57,48 т.р.*0,4 = 23,0 тыс. руб.
Праздничные: 12 дн*24 час*18,72 = 5,39 тыс. руб.
Итого по рабочим = 244,2 + 23,0 + 5,4 = 272,6 тыс. руб.
 
 
2.     Мастер ТБО – 1 чел
5010 руб. - действующий оклад
5010*0,12 = 601,2 – доплата 12 % по положению
5010*0,25 = 1252,5 – доплата по положению о премировании 25 %
5010 + 601,2 + 1252,5 + 1080 = 7943,7 руб. – з/п 1 чел в месяц (1080 руб. – доплата по приказу)
7943,7*12 мес = 95,3 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпуска
95,3 т.р. + 8,38 т.р. = 103,68 тыс. руб.
 
 
3.     Тракторист ДТ-75 (Т-130) – 1 чел
3250 руб. - действующий оклад
3250*0,3 = 975 – доплата 30 % по положению
3250*0,24 = 780 – доплата 24 % по положению
3250*0,2 = 650 – надбавка 20 % по положению
3250*0,2 = 650 – надбавка за классность
3250*0,4 = 1300 - доплата по положению о премировании 40 %
3250 + 975 + 780 + 650 + 650 + 1300 = 7605 – з/п 1 чел в месяц
7605*12 мес = 91,26 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпуска
91,26 т.р. + 7,24 т.р. = 98,5 тыс. руб.
 
 
 
4.     Водитель КАМАЗа
3357 руб. - действующий оклад 
3357*0,12 = 402,84 – доплата 12 % по положению
3357*0,1 = 335,7 – доплата 10 % по положению
3357*0,2 = 671,4 - надбавка за классность
3357*0,4 = 1342,8 - доплата по положению о премировании 40 %
3357 + 402,84 + 335,7 + 671,4 + 1342,8 + 472,5 = 6582,24 – з/п 1 чел в месяц (472,5 руб. – доплата по приказу)
6582,24*12 мес. = 78,99 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпуска
78,99 т.р. + 6,27 т.р. = 85,26 тыс. руб.
 
 
5.     Экскаваторщик
3600 руб. - действующий оклад 
3600*0,1 = 360 – надбавка за классность
3600*0,24 = 864 – доплата 24 % по положению
3600*0,5 = 1800 - доплата 50 % по положению за спец. технику
3600*0,4 = 1440 – доплата по положению о премировании 40 %
3600 + 360 + 864 + 1800 + 1440 = 8064 руб. – з/п 1 чел в месяц
8064*12 мес = 96,77 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпуска
96,77 т.р. + 7,68 т.р. = 104,45 тыс. руб.
 
 
 
 
ВСЕГО ФОТ: 272,6 + 103,68 + 98,5 + 85,26 + 104,45 = 664,5 тыс. руб.
 
 
 
 
 
 
Расход ГСМ на содержание
полигона ТБО ООО «Горжилкомхоз» в 2010 г.
 
1.     Расход д/т на работу ДТ-75
7,5 * 8 час * (249 р.д. – 125 р.д.) = 7440 л – расход д/т в год
 
2.     Расход д/т на работу Т-130
22 л * 6 час * 125 р.д. = 16500 л – расход д/т на работу с нагрузкой
9,1 * 2 час * 125 р.д. = 2275 л – расход д/т на работу без нагрузки
 
3.     Расход д/т на работу КАМАЗа
7,2 * 8 час * 249 р.д. = 14342 л – расход д/т в год
 
4.     Расход д/т на работу экскаватора
4,4 л * 8 час * 249 р.д. = 8765 л – расход д/т в год
 
 
5.     Итого д/т в год
7440 + 16500+ 2275 + 14342 + 8765 = 49322 л
 
49322 * 16,2* 1,107 = 884,5 тыс. руб.
где 1,107 – рост потребительских цен в 2010 г.
 
6.     Расход масла:
 
49322 * 0,03 = 1480 л
1480 * 44 * 1,107 = 72,1 тыс. руб.
 
ИТОГО ГСМ: 884,5 + 72,1 = 956,6 тыс. руб.
 
 
 
 
 
 
Расчет арендной платы за используемую технику
 
 

№ п/п
Наименование
Рыночная стоимость
Рыночная стоимость, включенная для расчета арендной платы
1
Автомобиль КАМАЗ
187000
187000
2
Автомобиль МАЗ
458250 * 0,2
91650
3
Экскаватор ЭО-2621
69000
69000
4
Трактор ДТ-75
520000
520000
 
ИТОГО
 
867650

 
 
 
 
Общая стоимость арендуемого имущества – 6293168 руб.
Сумма аренды – 100000 рублей в год
100000 : 6293168 = 0,0158
867650 * 0,0158 = 13,7 тыс. руб.
 
 
 
 
 
Цеховые расходы
 
Расчет ФОТ цехового персонала САХ в 2010 г.
 

 
К-во
чел
Должностной оклад
Доплата
25 %
Доплата
20 %
Доплата по положению о премировании
ВСЕГО
Слесарь-ремонтник
1
3250
812,5
650,0
1300
6012,5
Сторож
1
3100
-
-
1240
4340
Итого
 
 
 
 
 
10352,50

 
 
Доплата за ночные сторожам
 
3100*12 мес:1987 час = 18,72 час. ставка
18,72*64 час*1 чел = 1198,08 руб.*12 мес*0,4 = 5,75 тыс. руб.
Праздничные 12 дн*24 час*18,72 = 5,39 тыс. руб.
ФОТ цех = 10,35 т.р.*12 мес + 5,75 т.р. + 5,39 т.р. = 135,3 тыс. руб.
ФОТ с учетом отпускных = 135,3 т.р. + 10,7 т.р. = 146,0 тыс. руб.
 
 
РАСЧЕТ
на содержание цехового хозяйства
 
1.     Отопление:
 
67,3 г.к.*854,47*1,1 = 63,3 тыс. руб.
 
2.     Электроэнергия:
 
19 т.кВт.ч*2,89*1,26 = 69,2 тыс. руб.
 
ИТОГО: 63,3 т.р. + 69,2 т.р. = 132,5 тыс. руб.
 
ВСЕГО: 132,5 т.р. + 146,0 т.р. = 278,5 тыс. руб.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
РАСЧЕТ
общеэксплуатационных расходов
 
 

№ п/п
Статья
Сумма (тыс. руб.)
1
ФОТ
1351,4
2
Начисление
192,2
3
Аренда имущества (по договору)
100,0
4
Канцтовары
75,4
5
ГСМ
153,1
6
Плата за воду
126,0
7
Телефон
54,0
 
ИТОГО
2052,1

 
 
 
ФОТ в год по предприятию = 4323,1 тыс. руб.
 
% общеэксплуатационных расходов    2052,1 т.р. : 4323,1 т.р. * 100 % = 47 %
 
  
  
 
РАСШИФРОВКА
прочих затрат
 
 

1. Рекультивация свалки
533,0 тыс. руб.
2. Плата за загрязнение окружающей среды 12 тыс. руб. * 4
48,0 тыс. руб.
ИТОГО
581,0 тыс. руб.